دورةالرقابة الشاملة على النقدية وإدارة الخزينة

تفاصيل الدورة

• كيفية قياس مدى نجاح الإدارة في المحافظة على السيولة المتاحة والاستغلال الأمثل لها .
• الكشف عن نقاط الضعف والقوة في كيفية إدارة الأصول ومصادر التمويل.
• سبل تطوير سياسة التمويل التي تتبعها المؤسسة.
• أسس المفاضلة بين سبل التمويل المتاحة.
• سبل تخفيض المخاطر التي تتعرض لها المؤسسة.
• علاج الخلل والاضطراب المالي .

• العسر المالي الفني
• العسر المالي الحقيقي
• مصادر الحكم وتقييم السيولة قصيرة الأجل .
• مؤشرات السيولة التي ترتبط بقائمة المركز المالي
• مؤشرات سيولة ترتبط بقائمة الدخل

• مدى كفاية التدفق النقدي
• مؤشرات التدفق النقدي إلى النفقات الرأسمالية
• مؤشرات التدفق النقدي إلى الديون
• مؤشر التدفق النقدي الحر
• مقارنة صافى الربح مع صافى التدفقات النقدية من التشغيل.
• عائد التدفق النقدي.
• التدفق النقدي إلى الأصول.

• ما هي أهمية إعداد قائمة للتدفق النقدي.
• أهداف قائمه التدفقات النقدية.
• الاستخدام الداخلي والخارجي لقائمه التدفقات النقدية.
• مما تتكون قائمة التدفق النقدي.
• أنشطة التدفقات النقدية.
• لماذا كلمة النقدية وما في حكمها.
• شكل قائمه التدفقات النقدية .

• المقارنة بين أساس الاستحقاق والأساس النقدي.
• أسباب التحول إلى الأساس النقدي.
• ما هو الفرق بين قائمه الدخل وقائمه التدفقات النقدية.
• التمييز بين الموازنة النقدية وقائمه التدفقات النقدية .

• الرقابة على الإيداعات عن طريق مطابقة إشعارات الإضافة الواردة من البنك مع قسائم الإيداع المرسلة إليه ثم مراجعة مفرداتها على المقيد بدفتر النقدية.
• مطابقة جملة المبالغ المودعة في البنك مع جملة المقبوضات كما هي مثبتة في دفتر النقدية عن الفترة موضوع المراجعة.
• الرقابة على المسحوبات عن طريق مطابقة كعوب الشيكات مع إشعارات الخصم الواردة من البنك.
• مطابقة المبالغ المودعة والمسحوبة في كشف حساب البنك مع المبالغ المقيدة في دفتر النقدية
• مطابقة تواريخ إيداع النقدية الواردة بكشف حساب البنك مع التواريخ الظاهرة بدفتر النقدية