التدقيق المحاسبي وضبط المخالفات وادارةالتحقيقات المالية

تفاصيل الدورة

• تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاحتيال والتحريف والفساد المالي.
• -استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي.
• استعراض تجربة الاتحاد الدولي للمحاسبين لمخاطر الاحتيال والفساد المالي.
• تمكين المشاركين من تشخيص والتنبؤ بمخاطر الاحتيال المالي وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية.
• تزويد المشاركين بأحدث إصدارات المنظمات المهنية ومعايير التدقيق الدولية حيال الفساد والتحريف المالي ومدى مسئوليتهم.
• تنمية وتفعيل الجوانب العملية لتشخيص وتحديد أوجه التلاعب والتحريف المالي من خلال أمثلة تطبيقية متنوعة.
• تمكين المشاركين من ضبط واكتشاف الاحتيال المالي والتحريفات في البيانات المالية من خلال أدوات حديثة وباستخدام الحاسب الالي.

• مفهوم وأنواع وماهية وطرق الاحتيال المالي:
• مفهوم الاختلاس والاحتيال المالى والفرق بينه وبين الأخطاء.
• الأنواع المختلفة للاحتيال المالى ( التلاعب فى الحسابات ،الرشوة، الاختلاس والسرقة، سوء استغلال الوظيفة، مجاملات ذوي العلاقة، إصدار قوائم مالية لا تعبر عن الحقيقة).
• تزايد ظاهرة الاحتيال والفساد في المنشآت. لماذا يحدث الاحتيال المالي؟
• من هي الجهة أو الجهات التي يمكن لها القيام بالاحتيال المالي؟
• أهم العوامل الدالة على وجود الاحتيال.
• حالات عملية.

• طرق الاحتيال المالى والخدع المحاسبية:
• طبيعة وصور الخدع المحاسبية فى ضوء معايير المحاسبة الدولية.
• طرق الاحتيال المالي في الإيرادات.
• طرق الاحتيال المالى فى المصروفات.
• طرق الاحتيال المالي في تقييم المخزون والمخازن.
• طرق الاحتيال المالي في تقييم الموجودات.
• طرق الاحتيال المالي في المشتريات.
• طرق الاحتيال المالي في الأحداث اللاحقة.
• حالات عملية متنوعة.